Opciones De Compra 401k

Existen varias formas de planes de opciones de acciones disponibles que permiten a los empleados a comprar acciones de su patrón 8217s acciones sobre una base de ventajas fiscales. Tal vez ninguno es mejor o más conveniente que simplemente comprar acciones de la empresa dentro de sus planes 401k. Sin embargo, esta estrategia viene con un nivel de riesgo que muchos empleados no entienden y no puede aprender hasta que es demasiado tarde. Historia Legislativa 401k planes fueron creados como resultado de la Ley de Seguridad de los Ingresos de Jubilación de los Empleados de 1974 (ERISA). Pero mientras esta legislación estaba orientada a proteger a los empleados, los grupos de intereses especiales que representaban a muchas grandes corporaciones declararon al Congreso que si no pudieran financiar al menos parcialmente sus empleados con las acciones de la compañía, entonces no ofrecerían absolutamente ningún plan de jubilación de ningún tipo . Por lo tanto, el Congreso aceptó humildemente para que se aprobara la legislación. Desde entonces, las empresas han financiado estos planes con sus propias acciones de diversas maneras y en diversos grados. Algunas compañías comparan todas las contribuciones de los empleados con sus acciones, mientras que otras han llegado a alentar a sus trabajadores a invertir únicamente en acciones corporativas. También hay empresas que sólo proporcionará contribuciones a juego (o al menos un mayor partido) para los empleados que optan por comprar acciones de acciones en el plan. Por supuesto, las consecuencias del colapso de Enron y Worldcom en 2002 resultaron en un escrutinio tremendo de esta práctica tanto por parte de los reguladores como del público. Por lo tanto, la Ley Sarbanes-Oxeley y la Ley de Protección de Pensiones de 2006 fueron adoptadas como un medio para proteger las pensiones de los empleados de las crisis corporativas. Sin embargo, ninguna de las dos reglas prohibía incondicionalmente el uso de acciones de la compañía en los planes de jubilación corporativos, aunque restringían el uso de información privilegiada durante un período de exclusión en el plan 401k, en el que se cambiaba al administrador del plan. Muchos expertos consideran que estas medidas siguen siendo insuficientes. Ellos creen que se debe promulgar más legislación para restringir materialmente la asignación de acciones de la compañía dentro de planes calificados a no más de tal vez de 10 a 20 de los activos del plan. Ventajas de comprar acciones de la empresa en 401k planes Los beneficios que vienen con la compra de acciones dentro de un plan 401k son los mismos que para la mayoría de los otros tipos de planes de compra de acciones de empleados 8211 para el empleador. Estos beneficios incluyen: Mejora de la motivación y la retención de los empleados. La compra de acciones de la compañía alinea los intereses financieros de los empleados con los de la empresa y puede hacer que los empleados se sientan más valorados por su empleador. Contribuciones deducibles de impuestos para empleadores y empleados. ESOPs son el único otro tipo de plan de compra de acciones que permite a los empleados hacer contribuciones deducibles de impuestos que pueden usarse para comprar acciones de la compañía (a menos que sea un Roth 401k.) En cuyo caso el empleado hace contribuciones no deducibles, pero no paga impuestos Distribuciones). Control Corporativo. Compra de acciones de la empresa en planes de 401k pone más acciones en manos de los empleados, que todavía tienen derechos de voto. Posibles ganancias sustanciales. Los empleados que compran acciones de la compañía pueden ver que la porción de sus activos crecen mucho más rápido que sus tenencias de fondos mutuos si la acción funciona bien con el tiempo. Tratamiento de ganancias de capital. Los empleados que venden sus acciones de las acciones de la compañía de acuerdo con las reglas de Valorización No Realizada Neta (NUA) se gravan a la menor tasa de ganancia de capital a largo plazo (para las acciones de más de un año). La provisión de NUA es la única excepción a la regla en el código de impuestos que clasifica todas las distribuciones de los planes de jubilación calificados tradicionales como ingreso ordinario. Esta regla especifica que la acción en el plan debe separarse del resto de los activos del plan y venderse por separado en una única operación que califica. A pesar de las ventajas que se enumeran anteriormente, la mayoría de los planificadores financieros advierten a sus clientes sobre las limitaciones de convertirse demasiado fuertemente invertido en acciones de sus empleadores. Liquidez baja. A menos que tengan 59 ½ años de edad o más, los empleados no pueden vender sus acciones y utilizar los ingresos en un plan de jubilación sin incurrir en impuestos ordinarios y una multa por retirada anticipada. Comprar acciones dentro de un plan de jubilación no proporciona el mismo tipo de beneficio a corto plazo que otros tipos de planes de acciones, como planes de compra de acciones para empleados o opciones de acciones no calificadas. Donde los participantes generalmente reciben una cantidad de beneficio financiero tangible o compensación que excede lo que ponen dentro de un período relativamente corto de tiempo, como uno o dos años. No hay compras de descuento. A diferencia de otros tipos de planes de acciones de empleados, tales como opciones de acciones no calificadas o de incentivos o planes de compra de acciones para empleados, no hay función de ejercicio cuando se compra acciones dentro de un 401k u otro plan calificado. Por lo tanto, ningún elemento de negociación está disponible. El elemento de negociación es la diferencia entre el precio de ejercicio más bajo y el precio de mercado actual más alto de la acción en el momento del ejercicio. El diferencial entre estos dos precios se convierte en beneficio inmediato sin riesgo para el empleado. Responsabilidad del Empleador. Muchos empleadores que empujan la compra de sus acciones en sus planes de jubilación también tienden a olvidar un factor bastante crítico que puede afectarles drásticamente. Están obligados a actuar como fiduciarios de sus planes, lo que significa que están legalmente sujetos a un estándar ético extremadamente alto que rige las opciones de inversión que proporcionan, así como la forma en que financian y administran el plan. La responsabilidad legal y moral que tienen a sus empleados puede hacer que terminen en el extremo perdedor de una demanda colectiva cuando el precio de sus acciones declina sustancialmente sin importar la causa de la caída de precio. Diversificación inadecuada. Aunque las desventajas enumeradas arriba son considerables factores a considerar, de lejos la cuestión más importante que los empleados que compran acciones de la compañía en sus planes de jubilación se enfrentan a la sobre concentración en una sola posición en sus carteras de inversión y retiro. Esto es especialmente cierto para los empleados que también están participando en otros planes de compra de acciones ofrecidos por su empleador, como un ESOP o ESPP. Los empleadores y los administradores de planes de jubilación tienen la responsabilidad fiduciaria de educar a sus empleados sobre los peligros de invertir demasiado de su dinero en una sola acción u otra seguridad, independientemente de si la seguridad es emitida por la empresa o no. Las acciones individuales pueden disminuir mucho más fuertemente en el precio que los fondos mutuos u otras inversiones diversificadas. Ya menudo en un período de tiempo considerablemente más corto. Jim y Mary son casados ​​y ambos trabajan en una compañía que cotiza en bolsa. Jim invierte 75 de sus ahorros para la jubilación en acciones de la compañía, y también compró 1.000 acciones en el ESPP ofrecido por el empleador. El plan de retiro de Mary8217s se invierte en una cartera de fondos mutuos que invierten en diferentes clases de activos y sectores de la economía. La empresa está inesperadamente devastada por una serie de demandas que resultan de un producto defectuoso que contribuyó a la muerte de varias personas. La empresa se ve obligada a declararse en quiebra, y todas las acciones de Jim8217s se vuelven inútiles. El único activo financiero real que la pareja ha dejado es el plan de jubilación de Mary8217s. Muchos expertos financieros consideran que las compras de acciones de los empleados deberían limitarse en la mayoría de los casos a programas no relacionados con la jubilación, como los ESPP u opciones sobre acciones, mientras que sus carteras de jubilación permanecen seguras y diversificadas entre una asignación apropiada de acciones. Y efectivo u otras alternativas. También proponen que las empresas tomar medidas para reforzar sus programas de educación de los empleados, y limitar la cantidad de acciones que se pueden comprar en el plan de 10 a 20 del saldo del plan. Las empresas que no lo hagan deben estar sujetas a multas o medidas disciplinarias por parte de la SEC. Teniendo en cuenta los riesgos Los empleados que están considerando la posibilidad de comprar acciones de la empresa en sus 401k u otros planes de participación en los beneficios deben considerar cuidadosamente los posibles riesgos de su nido de huevos si su empleador ir a la quiebra Por supuesto, Acciones de la empresa puede ser una buena idea. Además, puede servir para motivar al empleado en muchos casos. Sin embargo, aquellos que deseen poner una parte sustancial de sus carteras de inversión en acciones de su empleador probablemente debería hacerlo fuera de sus planes de jubilación. La participación en un plan de opciones sobre acciones no cualificadas o incentivadas o en un plan de compra de acciones por parte de los empleados puede ser una alternativa más segura, ya que los inversores no tienen que mantener esas acciones hasta la jubilación para recibir los beneficios de ellas en efectivo. Por supuesto, también es posible vender las acciones de la compañía dentro del plan de jubilación, pero esto puede reducir las cotizaciones que el empleado recibe en algunos casos, ya que algunos empleadores sólo coinciden con las acciones de la empresa o sólo coinciden con las contribuciones que se invierten en la empresa valores. Haga su tarea Los empleados también deben investigar cuidadosamente a su empleador y obtener algunos informes de analistas sobre la empresa para ver lo que los expertos piensan de su acción. Estos informes están a menudo disponibles en línea gratis para aquellos que tienen una cuenta de inversión en línea con empresas como ETRADE o Scottrade. También hay muchas compañías de investigación independientes como Morningstar que proporcionan una gran cantidad de datos técnicos y fundamentales que desglosan los registros financieros de su empleador y su historial de operaciones. Y, por supuesto, si las existencias de la compañía consistentemente se negocian a un precio bajo sin separaciones de acciones, entonces esto debería ser una clara señal de advertencia para mantener la asignación de esta acción dentro de una cartera a una cantidad muy pequeña. Palabra final A pesar de las medidas legislativas mencionadas anteriormente, datos recientes muestran que casi una quinta parte de todos los 401k activos aún se invierten en acciones de sus empresas matrices. Las bancarrotas de US Airways y United Airlines también resultaron en la pérdida de miles de millones de dólares de fondos de jubilación para sus empleados. Pero mientras que un estudio de 2012 por Vanguard reveló que el uso de acciones de la compañía en 401k planes está en declive, esta práctica es probable que continúe por lo menos en cierta capacidad en las próximas décadas. Invertir en su 401 (k) La variedad de inversiones disponibles en su 401 (k) dependerá de quién es su proveedor del plan y de las opciones que el patrocinador del plan hace. Conocer los diferentes tipos de inversiones le ayudará a crear una cartera que mejor se adapte a sus necesidades financieras a largo plazo. Entre las decisiones más importantes y quizás intimidatorias que usted debe hacer cuando participa en un plan 401 (k) es cómo invertir el dinero que está contribuyendo a su cuenta. La cartera de inversiones que elija determina la tasa a la que su cuenta tiene el potencial de crecer y los ingresos que podrá retirar después de su jubilación. Opciones de Inversión 401 (k) Hecho Un patrocinador del plan 401 (k) es el fiduciario del plan, legalmente responsable de seleccionar las opciones de inversión de los planes y supervisar su idoneidad. Generalmente, su empleador es su patrocinador del plan 401 (k). La mayoría de los planes 401 (k) proporcionan al menos tres opciones de inversión en su plan 401 (k), pero algunos planes ofrecen docenas. El plan promedio ofrece entre 8 y 12 alternativas, a veces sólo fondos mutuos ya veces una combinación de fondos mutuos, contratos de inversión garantizada (GIC) o fondos de valor estable, acciones de la compañía y anualidades variables. Algunos planes ofrecen cuentas de corretaje, lo que significa que puede seleccionar inversiones de la gama completa de acciones, bonos, fondos mutuos y otros tipos de activos, en lugar de tener que elegir entre las alternativas de planes. Cada plan 401 (k) le permite decidir cómo invertir las contribuciones que realiza. Algunos planes también le permiten decidir cómo invertir sus empleadores contribuciones a juego, pero otros permiten que el empleador hacer esa elección. Eso incluye el derecho de proporcionar el partido en acciones de la compañía. Si usted tiene un número limitado de dos acciones de fondos mutuos, un fondo de bonos, un fondo de valor estable y un mercado de dinero fundeach es probable que ponga su dinero para trabajar de manera muy diferente de los demás. Cuantas más opciones tenga, más difícil puede ser elegir las que mejor se adapten a sus objetivos de inversión y tolerancia al riesgo. Es su responsabilidad averiguar cómo las opciones difieren entre sí y lo que cada uno de ellos podría contribuir a su cartera. Cuando se inscribe automáticamente en un plan 401 (k), su empleador elige una inversión predeterminada para sus contribuciones. La inversión por defecto probablemente será un fondo de ciclo de vida, un fondo equilibrado o una cuenta administrada, que el gobierno federal ha aprobado como opciones aceptables. Usted tiene la opción de quedarse con la inversión por defecto, o mover su dinero en diferentes inversiones ofrecidas por el plan. Tipos de Inversiones 401 (k) El tipo más común de opciones de inversión ofrecidas por un plan 401 (k) es el fondo mutuo. Los fondos mutuos pueden ofrecer una diversificación integrada y una gestión profesional, y pueden diseñarse para satisfacer una amplia variedad de objetivos de inversión. Tenga en cuenta que invertir en un fondo mutuo implica ciertos riesgos, incluyendo la posibilidad de que usted puede perder dinero. Su plan 401 (k) puede ofrecer otros tipos de inversiones. Algunos de los más comunes incluyen: acciones de la empresa. Si trabaja para una empresa que cotiza en bolsa, su menú de inversión 401 (k) puede incluir acciones de la compañía o un fondo que sólo compra acciones de su empresa. Usted puede encontrar que su empleador le anima a hacer esta elección. Por ejemplo, usted puede ser capaz de comprar la acción por menos que el precio de mercado actual o contribuir con un porcentaje más alto de su salario si está comprando la acción. Su empleador también puede igualar un porcentaje más alto de su contribución si entra en la acción. Ofrecer acciones de la empresa como una opción de inversión le da el incentivo de la propiedad parcial con el fin de fortalecer el compromiso con la empresa. También proporciona una manera de permitirle compartir los beneficios si la empresa prospera. Pero si usted tiene la mayor parte de 401 (k) dinero en acciones de la compañía, su seguridad financiera a largo plazo está en mayor riesgo que si hubieran construido una cartera diversificada. Para obtener información adicional, vea nuestra Alerta al Inversor, Poniendo Demasiado Acciones en su Empresa. Un Problema 401 (k). Existencias individuales. Bonos y otros valores. Algunos planes 401 (k) le permiten comprar un amplio surtido de valores a través de una cuenta de corretaje, a veces llamada una ventana de corretaje. Usted da órdenes de compra y venta igual que usted hace con una cuenta regular, imponible. En el caso de un 401 (k), debido a que la cuenta entera es de impuestos diferidos, si vende una acción o bono que ha comprado a través de una cuenta de corretaje 401 (k) por más de lo que pagó, no debe impuesto sobre plusvalías en la Sin embargo, usted tendrá que pagar un impuesto sobre la renta cuando retire su cuenta 401 (k) tradicional de impuestos diferidos. Una cuenta de corretaje 401 (k) generalmente tiene una cuota anual, dependiendo de la firma de corretaje que el plan use. También puede haber costos de transacción y comisiones en cada operación que realice a través de la cuenta, y podría pagar tarifas más altas por los fondos de inversión que compra a través de la cuenta que por los fondos que forman parte de un menú del plan. Anualidades variables. Algunos planes 401 (k) incluyen anualidades variables como una opción de inversión, que son un producto de compañía de seguros híbrido, combinando una serie de fondos que se asemejan a los fondos mutuos con ciertas protecciones de seguros. Haga clic en el título para obtener más información acerca de estos productos. Creación de carteras La elección de la combinación correcta de inversiones es esencial para establecer su cartera 401 (k) en el buen camino. Pero antes de comenzar a evaluar sus opciones, querrá considerar varios factores: Su horizonte de tiempo. Generalmente, cuanto más alejado esté de una meta de inversión, más tiempo tendrá para aumentar los ingresos si aumenta el valor de sus inversiones y recuperarse de las pérdidas si el valor disminuye. Cuanto más cerca esté de la jubilación, más de su cartera puede desear invertir en inversiones diseñadas para preservar su capital y proporcionar ingresos regulares. Tolerancia al riesgo. Su tolerancia al riesgo dependerá de una variedad de factores que vayan más allá de su nivel de comodidad con el riesgo o el deseo de lograr un retorno en particular. Youll desea considerar sus metas, el horizonte de tiempo para cada meta, otros activos financieros que posee, los ingresos actuales (y proyectados) de su trabajo, la estabilidad de su trabajo y cualquier otra fuente de ingresos. Para más información sobre riesgo, vea FINRAs La Realidad del Riesgo de Inversión. Otros activos de jubilación. Si tiene otros activos, tales como cuentas individuales de jubilación (IRA), inversiones sujetas a impuestos, pensiones o anualidades diferidas, deseará considerar el panorama más amplio antes de decidir cómo invertir su 401 (k). Si la mayor parte de esos activos se asignan a inversiones más agresivas, por ejemplo, es posible que desee invertir su 401 (k) de manera más conservadora para equilibrar su riesgo.401K Opciones de acciones Un 401k es básicamente una cuenta de ahorro para el retiro que permite a un empleado comenzar Ahorro para su fondo de jubilación, mientras que también invertir el saldo de la cuenta de forma continua para los retornos adicionales. El saldo de un plan de 401k es típicamente exento de impuestos, lo que significa que el saldo de la cuenta y las ganancias de intereses no están sujetos a impuestos sobre la renta hasta que la cuenta haya llegado a su vencimiento y los fondos sean retirados. Una forma en que los titulares de cuentas 401k invierten sus fondos de jubilación es a través de 401k opciones sobre acciones, de las cuales hay una variedad disponible. Utilizando los fondos de una cuenta de 401k correctamente y la elaboración de un plan de inversión eficaz es un paso crucial en la maximización de los fondos de jubilación y garantizar un estilo de vida agradable durante la jubilación. Las siguientes son algunas de las opciones de acciones más populares 401k que se pueden incorporar en su cartera de inversiones 401k. Fondos de índice Los fondos de índice son opciones de acciones no gestionadas de 401k que monitorean continuamente un sector particular del mercado de valores y, por lo tanto, son herramientas analíticas útiles que deben ser utilizadas por cualquier inversionista de acciones de 401k. Por ejemplo, el fondo índice SampP 500 rastrea las estadísticas de las acciones de 500 empresas, que pueden incluir los índices de acciones pequeñas, medianas y grandes, así como sectores individuales del mercado de valores, como los relacionados con la tecnología, la asistencia sanitaria y otros Industrias. Las acciones de pequeña capitalización son básicamente las existencias de empresas más pequeñas y, por lo tanto, son un poco más riesgosas opciones de acciones de 401k que las acciones de mediano y grande capitalización, ya que las acciones de las pequeñas empresas pueden caer en picado o subir como resultado de negocios mucho más sutiles eventos. No obstante, las acciones de pequeña capitalización ofrecen una oportunidad única, ya que suelen carecer de precio, ya que la mayoría de los inversores tienden a ignorarlas. La clave para tener éxito con las acciones de pequeña capitalización es encontrar las acciones que eventualmente se convertirán en acciones de mediano y largo capitalización en el futuro. Acciones de mediados de cap En años anteriores, la mayoría de las acciones de mediana capitalización eran acciones de grandes empresas de tecnología. Sin embargo, como muchas de estas compañías de tecnología se han expandido y se convierten en acciones de gran capitalización, el nuevo sector de valores de mediana capitalización está siendo cada vez más poblado por minoristas más recientes y proveedores de servicios de salud. Aunque las acciones de mediana capitalización son menos riesgosas que las acciones de pequeña capitalización, son un poco más riesgosas que las acciones de gran capitalización. Acciones de grandes capitales Casi 75 de las compañías más grandes del mundo caen en la categoría de acciones de gran capitalización. El éxito de las acciones de gran capitalización depende principalmente de la salud de la economía, ya que tienden a funcionar bien cuando la economía está prosperando y pobre durante la turbulencia económica. Las acciones de gran capitalización se consideran las opciones de acciones más estables y fiables de 401k, ya que las acciones de las empresas establecidas son mucho menos propensas a desplomarse inesperadamente. Fondos Objetivos Los fondos objetivo, también denominados fondos de asignación de activos, son fondos gestionados a la medida que están específicamente diseñados para satisfacer las necesidades de inversión del titular del fondo y ofrecen un alto rendimiento en una fecha objetivo especificada dentro de los términos del fondo. En general, los fondos objetivo se convierten en inversiones más seguras a medida que la fecha objetivo se cierra, ya que los gestores de fondos tienden a asignar fondos para inversiones más seguras durante este tiempo. Los fondos objetivo son una excelente opción para individuos que no tienen suficiente experiencia o están dispuestos a crear su propia cartera de inversiones de jubilación no administrada. Acciones Internacionales y Acciones de Mercados Emergentes La inversión en acciones internacionales suele ser más riesgosa y complicada, ya que el inversor tiene que considerar factores adicionales tales como eventos políticos, fluctuaciones monetarias, políticas gubernamentales y acontecimientos socioeconómicos. Por lo tanto, las existencias internacionales son algunas de las más arriesgadas 401k stock opciones disponibles. Los únicos tipos de acciones que se consideran más riesgosas que las acciones internacionales son las acciones de los mercados emergentes, que son básicamente las acciones de las empresas dentro de las industrias revolucionarias y las economías emergentes. Un ejemplo de las poblaciones de mercados emergentes serían las relacionadas con la energía alternativa y otras industrias futuristas que pueden o no ser exitosas en un futuro próximo. Los comentarios están cerrados.